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Estados Unidos es el único país desarrollado en el mundo donde la obligación tributaria se basa en la ciudadanía en lugar de donde vives o trabajas. Esto implica que todo ciudadano estadounidense, incluso aquellos con doble nacionalidad, dondequiera que nazcan, residan o trabajen, debe presentar impuestos estadounidenses anualmente. Si esto implica un pago de impuestos en Estados Unidos depende en gran medida de tu situación personal.

Estados Unidos es el único país desarrollado del mundo donde la obligación fiscal se basa en la ciudadanía y no en el lugar de residencia o trabajo. Esto implica que todo ciudadano estadounidense (también los que tienen doble nacionalidad), haya nacido, resida o trabaje donde trabaje, tiene que presentar anualmente la declaración de la renta estadounidense. Que esto implique un pago de impuestos en Estados Unidos depende en gran medida de su situación personal.

Descubre por qué un SSN (Social Security Number) es esencial para tu declaración de impuestos en Estados Unidos y cómo solicitarlo.​

¿Impuestos Basados en la Ciudadanía (Citizenship-Based Taxation)? Siendo nosotros mismos estadounidenses viviendo en el extranjero, aprendimos por las malas acerca del cumplimiento fiscal de EE.UU., por lo que ahora estamos aquí para ayudarte. La imposición ba...

¿Qué es la FATCA?   FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act) es una ley destinada a combatir la evasión fiscal en Estados Unidos. Obliga a las instituciones financieras de todo el mundo a compartir información sobre los activos e intereses financieros de los...

Sí, si se le considera estadounidense. Tiene que declarar impuestos en Estados Unidos por el mero hecho de ser ciudadano estadounidense. El hecho de que la declaración le obligue a pagar impuestos en EE.UU. depende de sus circunstancias personales y de los co...

¿Y qué hay de los impuestos en Estados Unidos? Estados Unidos es el único país desarrollado en el mundo donde la obligación tributaria se basa en la ciudadanía en lugar de donde vives o trabajas. Esto implica que todo ciudadano estadounidense, incluso aquellos...

¿Qué es la presentación del FBAR? Es posible que hayas oído hablar de la presentación del FBAR, pero no sepas qué es. FBAR significa «Foreign Bank Account Report» (Informe de Cuentas Bancarias y Financieras Extranjeras) y se refiere al Formulario 114 de FinCen...

¿Qué es una persona de Estados Unidos o US person? Puedes ser considerado US person a efectos fiscales de muchas maneras diferentes. En resumen: US Citizen (Ciudadano estadounidense): Nacido en Estados Unidos o naturalizado como ciudadano estadounidense. US C...

¿Cuándo eres ciudadano estadounidense/ US citizen? Esto no siempre es tan sencillo como parece. Hemos citado el texto de la organización de Ciudadanía Estadounidense. Por favor, consulta su sitio web para obtener más información en relación con tu situación pe...

El padre o madre ciudadano(a) estadounidense de un niño debe cumplir con los siguientes requisitos de presencia física: El padre o madre ha estado físicamente presente en los Estados Unidos o sus territorios exteriores durante al menos 5 años. El padre o madr...

Una vez que obtienes la tarjeta verde, automáticamente te conviertes en residente fiscal de EE. UU. y debes declarar todos tus ingresos al gobierno estadounidense. Puede que hayas escuchado que la cantidad de días que pasas en Estados Unidos cada año tiene alg...

Un niño nacido en el extranjero de un padre ciudadano estadounidense y un padre extranjero adquiere la ciudadanía estadounidense al nacer según la Sección 301(g) de la INA, siempre que el padre ciudadano estadounidense estuviera físicamente presente en los Est...

Ejemplo: Dos padres holandeses tienen un hijo que nació en los EE. UU. El niño tiene un pasaporte estadounidense. ¿Cuándo necesita el niño presentar impuestos y/o un FBAR? En resumen: Un niño debe comenzar a presentar impuestos cuando gane dinero. Dependiendo ...

¿Mi cónyuge no estadounidense tiene que hacer la declaración? Soy ciudadano estadounidense casado con un extranjero no residente. ¿Cuál es mi situación al presentar la declaración y puedo reclamar una exención para mi cónyuge no estadounidense? En general, si ...

Nací en los Estados Unidos y fui dado en adopción. ¿Soy estadounidense? Sí, lo eres. Cuando naces en los Estados Unidos o eres hijo de ciudadanos estadounidenses, obtienes automáticamente la ciudadanía estadounidense. Incluso si te dieron en adopción y te muda...

No tener un Número de Seguro Social (SSN) no afecta tu obligación tributaria. La obligación tributaria se basa únicamente en tu ciudadanía estadounidense. Para presentar tus formularios de impuestos, necesitarás un Número de Seguro Social. Esto no es lo mismo ...

Sí y no, puedes renunciar a tu ciudadanía estadounidense, pero ten en cuenta que la renuncia puede no tener ningún efecto en absoluto sobre tus obligaciones tributarias en EE. UU. Al renunciar, debes completar el formulario 8854, que te pide claramente que dec...

¿Tiene pasaporte estadounidense y le ha caducado? Entonces puede solicitar uno nuevo en el consulado de EE.UU. de su país de residencia. La página web del Consulado de EE.UU. describe el procedimiento, uno de cuyos pasos consiste en rellenar y enviar el formul...

No tener un pasaporte estadounidense no significa nada en relación con tu obligación tributaria. Puedes ser ciudadano estadounidense sin tener un pasaporte. La obligación tributaria se basa puramente en tu ciudadanía estadounidense. Consulta aquí cuáles son la...

¿No naciste, viviste ni trabajaste en los Estados Unidos? ¿Eso significa que aún tengo que presentar impuestos? Sí, debes hacerlo si eres considerado estadounidense. Debes presentar impuestos, basándote únicamente en tu ciudadanía estadounidense. Si presentar ...

Presentar una declaración de impuestos en EE. UU., incluso con ingresos por debajo de los umbrales del IRS, tiene beneficios vitales. Elegibilidad para créditos y reembolsos fiscales, protección de beneficios del Seguro Social, cumplimiento de las leyes fiscales, establecimiento de un historial tributario para beneficios futuros, reclamo de créditos fiscales extranjeros y cumplimiento de plazos para el Formulario 2555 son razones para presentar. Además, sirve como prueba de cumplimiento y ayuda en la renuncia de ciudadanía. Las reglas cambian, así que consulta las pautas del IRS o a un profesional tributario para conocer las obligaciones de presentación precisas basadas en circunstancias individuales.

¿Siempre sujeto a impuestos en EE. UU.? Si eres ciudadano estadounidense o extranjero residente, las reglas para presentar declaraciones de impuestos sobre ingresos, herencias y regalos, y el pago de impuestos estimados son generalmente las mismas, ya sea que ...

Si eres ciudadano estadounidense y decides renunciar a tu ciudadanía, esto puede tener implicaciones tributarias sustanciales. Estados Unidos impone un «Exit Tax» o impuesto de salida a quienes renuncian a su ciudadanía si cumplen ciertos criterios. ¿Cuándo se...

¿No estás seguro de querer conservar tu ciudadanía estadounidense? Somos una consultoría y tratamos en la medida de lo posible indicar las ventajas y desventajas de renunciar o no renunciar a la ciudadanía estadounidense, sin darte consejos. Es una elección mu...

¿Es necesario pagar impuestos duplicados? En muchos casos, no es necesario pagar impuestos estadounidenses si vives en el extranjero. Todo lo pagado al país donde resides a menudo puede deducirse del impuesto a pagar en Estados Unidos. Pero esto no siempre es ...

¿Debo presentar impuestos si tengo doble ciudadanía? Sí, si una de tus nacionalidades es estadounidense, aún debes presentar impuestos en los Estados Unidos y reportar tu interés financiero aquí (cuentas bancarias, inversiones, etc.). Estados Unidos, junto con...

Presentar una declaración de la renta en EE.UU., incluso con ingresos por debajo de los umbrales del IRS, tiene importantes ventajas. Optar a beneficios fiscales y reembolsos, obtener prestaciones de la Seguridad Social, cumplir las leyes fiscales, establecer un historial fiscal para futuros beneficios, solicitar beneficios fiscales en el extranjero y cumplir los plazos del formulario 2555 son razones para presentar declaraciones. También sirve como prueba de cumplimiento y ayuda a renunciar a la ciudadanía. Las normas cambian, así que consulte las directrices del IRS o a un profesional fiscal para conocer los requisitos de presentación correctos en función de las circunstancias individuales.

De hecho, como ciudadano estadounidense, debes presentar una declaración de impuestos de EE. UU. y, a veces, incluso pagar impuestos aunque no vivas en los Estados Unidos. Entendemos que suena injusto presentar una declaración de impuestos de EE. UU. cuando no...

Sí. Todavía tienes una obligación tributaria en EE. UU., simplemente debido al hecho de que tienes estatus de ciudadano estadounidense. Donde naciste y dónde vives o trabajas no es relevante para tu obligación. Si debes pagar impuestos en EE. UU. depende d...

Sistema fiscal de los Estados Unidos para empresarios en el extranjero Como empresario estadounidense con una empresa en el extranjero, debe tener en cuenta no solo las obligaciones fiscales locales, sino también las leyes fiscales de los Estados Unidos. Los E...

Sí. Incluso si no tienes ingresos, no siempre te exime de presentar impuestos en los EE. UU.; lo más probable es que no tengas que pagar impuestos. Básicamente, debes presentar un Formulario 1040 del IRS para el año anterior si tus ingresos estuvieron por enci...

Para los ciudadanos estadounidenses y los residentes extranjeros que viven en el extranjero o que tienen vínculos financieros internacionales, comprender las normas relacionadas con las donaciones puede ser crucial. El IRS tiene pautas específicas sobre las im...

¿He invertido en la bolsa de valores; es eso un problema? Estados Unidos ha complicado en gran medida invertir en la bolsa fuera del país. Los bancos en el extranjero están rechazando servicios de inversión a ciudadanos estadounidenses por temor a sanciones de...

Sí. Probablemente tendrá influencia, principalmente de al menos tres maneras: 1) El crédito fiscal extranjero: ‘Si pagaste impuestos en el extranjero y estás sujeto a impuestos estadounidenses sobre los mismos ingresos, es posible que puedas tomar un crédito p...

El IRS considera las criptomonedas como propiedad, no como activos ni moneda extranjera. Esta es una distinción importante porque muchos países ven las criptomonedas como una forma de moneda. Puedes pagar con ellas, invertir en ellas y comerciar con las moneda...

Contables, especialistas fiscales y tenedores de libros tengan cuidado: sus clientes pueden ser contribuyentes en EE.UU.. Infórmeles para evitar problemas.

Sus clientes pueden tener obligaciones fiscales en Estados Unidos. Infórmeles para evitar problemas. Americans Overseas puede ayudarle con información y orientación para sus clientes.

No cumplir con tu obligación tributaria en Estados Unidos cuando sabías de la obligación pero elegiste (por la razón que sea) no presentar se considera una violación intencional. No cumplir con tu obligación tributaria en Estados Unidos cuando no sabías de la ...

Esto es bien normal, porque el IRS puede tirar mensajes bien fuertes. Entendemos y sabemos que te puede dar ansiedad esta situación. Pero te recomendamos fuertemente que presentes tus impuestos y te pongas en orden con los impuestos en los Estados Unidos. Como...

¿Qué pasa si no hago la declaración de impuestos? El IRS impone multas muy fuertes por no presentar la declaración de impuestos (de manera intencionada). Fuente 1 Para más información contactenos    

Esto es difícil de responder. Cada vez más sistemas informáticos están conectados y siempre existe la posibilidad de que al entrar a los Estados Unidos te hagan preguntas sobre tu situación fiscal. No está permitido viajar a los Estados Unidos con tu pasaporte...

¿Cuál es el riesgo de ser perseguido por el IRS? Lamentablemente, no podemos responder esa pregunta adecuadamente. Queremos informarte y aconsejarte de la manera más completa y neutral posible. La realidad es que tienes una obligación fiscal incluso si eres ci...

¿Recibiste el formulario FATCA del banco? Este cuestionario es consecuencia del acuerdo FATCA que tu banco (como todos los bancos) ha firmado. Esto obliga a los bancos a informar sobre cualquier cuenta (cuenta bancaria o inversiones) que esté a nombre de un ci...

No eres el único, ¡tranquilo! Muchos compatriotas estadounidenses (viviendo y trabajando fuera de EE. UU.) no tienen idea de su obligación. Por eso, el IRS ha lanzado varios programas, como el Programa de Declaración Voluntaria para los Americanos en el Extran...

Esto depende de tu situación. En primer lugar, es importante para algunos programas del IRS evaluar si no has presentado impuestos de manera voluntaria o no voluntaria (ver la siguiente pregunta frecuente). O si tu falta de cumplimiento se debe a una causa raz...

¿Recibiste un cheque americano? Puedes cobrarlo de las siguientes maneras: Cobrar el cheque en tu propio banco Es posible que puedas cobrar tu cheque americano en tu propio banco local. Te van a cobrar una tarifa por procesar el cheque. En algunos países, como...

¿Qué es un formulario W-8? Un formulario W-8 (Formulario W-8BEN, formulario W-8BEN-E o formulario W-8) es para alguien que no es ciudadano estadounidense ni residente de EE. UU. y que trabaja y/o gana ingresos en los Estados Unidos, o para compañías extranjera...

Lamentablemente, no hemos encontrado mucha información útil a través del consulado. Americans Overseas está trabajando constantemente para mejorar las relaciones con el consulado y motivarlos a informar y brindar mejores servicios a sus ciudadanos en el extran...

Sí. Hay varios programas del IRS (por ejemplo, el Programa Simplificado para estadounidenses en el extranjero que no han presentado declaraciones de impuestos en EE. UU.). Ten en cuenta que al completar la documentación, NO estás presentando automáticamente ba...

¿Qué pasa con mis deberes de declaración de impuestos cuando decido establecerme fuera de los Estados Unidos durante mi jubilación? ¿Tengo que presentar declaraciones de impuestos durante mi jubilación en el extranjero? Sí, definitivamente sí. Entre las cosas ...

Formulario 8938 ¿Qué es el Formulario 8938? Como parte de la introducción de la legislación FACTA, el IRS ha creado un nuevo formulario, el Formulario 8938 – Declaración de Activos Financieros Extranjeros Especificados. ¿Cuándo se requiere el Formulario 8938? ...

Formulario 5471 ¿Qué es el Formulario 5471? El Formulario 5471, «Declaración Informativa de Personas Estadounidenses con Respecto a Ciertas Corporaciones Extranjeras», es un formulario informativo que hay que llenar y presentar cuando una persona estadounidens...

¿Qué es el Formulario 1040? En los Estados Unidos, la declaración de impuestos sobre el ingreso también se llama formulario 1040, formulario del IRS 1040, 1040NR o IRS 1040. Esto se basa en el número del formulario que debe completarse y presentarse anualmente...

Te recomendamos fuertemente que consigas un asesor tributario especializado en impuestos de Estados Unidos para hacer tu declaración de impuestos. Es complicado y muy diferente al sistema de tu país de origen. Cometer un error en la declaración es fácil porque...

¿Dónde tengo que hacer la declaración de impuestos? Hacer la declaración en los Estados Unidos es complicado, especialmente cuando se hace desde el extranjero. Por eso, te recomendamos encarecidamente que la hagas a través de uno de nuestros socios asesores fi...

Creemos que no deberías presentar tu formulario de impuestos de EE. UU. sin ayuda. El proceso es complicado y muy diferente a lo que tú o tu asesor fiscal local están acostumbrados. En este momento, hay tantos programas con el IRS que también corres el riesgo ...

Es difícil decir cuánto tiempo tomará todo el proceso. Tu asesor fiscal en Estados Unidos te dará una estimación sobre la duración del proceso. Sin embargo, una de las condiciones de los Procedimientos Simplificados es que el IRS no notifica al contribuyente q...

¿Con qué frecuencia debo hacer mi declaración de impuestos? En Estados Unidos, debes presentar tu declaración anualmente antes del 15 de abril, siguiendo el año fiscal de tu informe. Cuando vives en el extranjero, hay excepciones en los plazos para presentar l...

¿Fecha límite para la declaración en EE. UU.? Tienes que presentarla anualmente, a más tardar el 15 de abril. A los estadounidenses que viven en el extranjero se les concede una prórroga de dos meses para presentarla. En ese caso, la última fecha límite sería ...

Americans Overseas ha hablado con sus socios asesores fiscales en EE. UU. para ofrecerte (el cliente) una evaluación gratuita de tu situación tributaria y proporcionarte un estimado de costos competitivo (oferta) en caso de que decidas seguir adelante. Para m...

Puede que él o ella te pueda echar una mano, pero nuestra propia experiencia nos ha enseñado que lo más probable es que, al final de un largo periodo intentándolo, termines consiguiendo ayuda de un especialista en sistemas fiscales de EE. UU. Americans Oversea...

¿Con qué frecuencia debo hacer mis impuestos? En Estados Unidos, tienes que presentar la declaración de impuestos anualmente antes del 15 de abril, siguiendo el año fiscal de tu informe. Cuando vives en el extranjero, hay excepciones en cuanto a las fechas lím...

El SSN (Social Security Number)/TIN (Tax Identification Number) es necesario para poder declarar impuestos en EE.UU. pero recientemente también es necesario para los Bancos de su país. Muchas personas no tienen número de la seguridad social o puede que lo teng...

¿Trabaja por cuenta propia? Incluya el Certificado de Cobertura (Form A1) en su declaración de la renta de EE.UU. ¿Qué es un «Certificate of Coverage» (o Formulario A1)? Si trabaja por cuenta propia, debe poder demostrar en su declaración de la renta de EE.UU....

La regla estándar es que tienes que presentar declaraciones retroactivas durante 6 años. Sin embargo, si tu declaración es aceptada bajo el programa Streamline, puedes presentar declaraciones retroactivas durante 3 años. Fuente 1 Fuente 2 Para más información...

Esto depende mucho de tu situación personal o empresarial. La mayoría de nuestros socios seleccionados sí ofrecen servicios legales cuando es necesario. Si hablas con un abogado, esa conversación estaría protegida por el privilegio abogado-cliente. Esto es esp...

¿Mis datos son confidenciales? Su consulta con Americans Overseas o con uno de nuestros Socios Asesores Fiscales se maneja con la mayor discreción. Americans Overseas no tendrá acceso a ninguna información financiera o de datos personales que usted comparta co...

Fuera de Estados Unidos, Americans Overseas presta servicios en todo el mundo. Nuestra oficina principal se encuentra en Amsterdam, Países Bajos. Nuestro horario operativo sigue la hora local e intentamos responder a todas las consultas en un plazo de 48 horas...