¿Es necesario pagar impuestos duplicados? En muchos casos, no es necesario pagar impuestos estadounidenses si vives en el extranjero. Todo lo pagado al país donde resides a menudo puede deducirse del impuesto a pagar en Estados Unidos. Pero esto no siempre es posible: entonces hay una doble tributación.

Los ingresos globales (ya sea de empleo o de activos) deben declararse a través de la declaración de impuestos anual de EE. UU. En EE. UU., los ingresos provenientes del trabajo, como empleado o como empresario independiente, o los ingresos de pensiones deben ser declarados.

Además, también debes declarar ingresos de propiedades, es decir, los intereses reales recibidos y los dividendos recibidos de acciones. Si se venden activos, las ganancias obtenidas (es decir, la diferencia entre el precio de compra y el precio de venta) en principio están sujetas al impuesto estadounidense. Por otro lado, las pérdidas en las ventas también pueden compensarse.

EE. UU. quiere aumentar inicialmente los impuestos sobre este ingreso gravable, pero no significa que realmente se pagarán impuestos al IRS.

Evita la doble tributación.

En EE. UU., hay varias facilidades para evitar la doble tributación. Se puede solicitar la llamada «Exclusión de Ingresos Devengados en el Extranjero» para los ingresos provenientes del trabajo (empleo remunerado o ingresos por cuenta propia). Esta es una deducción de hasta $120,000 (para 2023). Para otros ingresos, uno debe recurrir a otra facilidad, el llamado «Crédito Fiscal por Impuestos Extranjeros», lo que significa que el impuesto sobre la renta pagado, excluyendo las primas de seguro nacional, se puede compensar con el impuesto estadounidense.

Según el método de crédito en EE. UU., solo se deberá pagar impuestos en EE. UU. si la tasa impositiva en el extranjero es más baja que la tasa estadounidense, o si los ingresos están exentos en el país donde resides. Esto puede incluir cosas que pueden estar gravadas en EE. UU. y no en el extranjero, o gravadas menos, como el alquiler de bienes raíces, ciertos beneficios, productos de inversión o ventas de bienes raíces.

Preguntas sobre la doble tributación

Si tienes preguntas sobre la doble tributación y la obligación tributaria en EE. UU., puedes ponerte en contacto con Americans Overseas. Dos ciudadanos con doble nacionalidad que viven en el extranjero fundaron Americans Overseas. En el costoso y agotador proceso de encontrar a los expertos adecuados, se dieron cuenta de que no solo habían acumulado un gran conocimiento sino que también habían construido una sólida red de expertos fiscales y legales. Esto podría ser de gran beneficio para otros en situaciones similares.

Americans Overseas informa y conecta a personas estadounidenses con una red selecta de consultores fiscales estadounidenses especializados para ayudarles con la declaración de impuestos del IRS, evitar la doble tributación y cumplir con las normativas.

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