Wann werden Sie als US-Bürger betrachtet?

Wann sind Sie US-Bürger/amerikanischer Staatsbürger?

Die Frage, ob Sie als US-Bürger oder amerikanischer Staatsbürger gelten, kann komplizierter sein, als sie zunächst scheint. Viele Menschen außerhalb der USA wissen nicht, dass sie bereits durch Geburt oder durch einen amerikanischen Elternteil US-Bürger sein können, auch wenn sie nie bewusst einen amerikanischen Pass beantragt haben.

Diese Seite erklärt, wann Sie als amerikanischer Staatsbürger gelten können, welche Nachweise wichtig sind und welche steuerlichen Folgen dies haben kann. Die Informationen basieren unter anderem auf den Angaben der U.S. Citizenship and Immigration Services (USCIS) und des U.S. Department of State. Da die Regeln je nach Geburtsdatum, Familiensituation und Aufenthaltszeiten der Eltern unterschiedlich sein können, sollten Sie Ihre persönliche Situation immer individuell prüfen lassen.

Diese Seite geht vor allem um die Frage, ob Sie bereits US-Bürger sind. Sie ist nicht als Anleitung zur Einbürgerung in den USA gedacht.

Bin ich eine US Person für Steuerzwecke?
Finden Sie in nur 2 Minuten heraus, ob die IRS Sie als „US Person“ einstuft und ob Sie möglicherweise verpflichtet sind, eine US-Steuererklärung einzureichen – auch wenn Sie außerhalb der USA leben.

Bin ich automatisch US-Bürger?

Sie können automatisch US-Bürger sein, wenn Sie:

1. in den USA oder in bestimmten US-Gebieten geboren wurden; oder
2. außerhalb der USA geboren wurden, aber mindestens ein Elternteil zum Zeitpunkt Ihrer Geburt US-Bürger war und die gesetzlichen Voraussetzungen erfüllt wurden.

Das bedeutet: Sie müssen nicht immer selbst einen Antrag gestellt haben, um als amerikanischer Staatsbürger zu gelten. Gerade Menschen mit einem amerikanischen Vater oder einer amerikanischen Mutter entdecken oft erst später, dass sie möglicherweise US-Bürger sind.

Ob dies tatsächlich der Fall ist, hängt unter anderem ab von:

• Ihrem Geburtsort;
• Ihrem Geburtsdatum;
• der Staatsbürgerschaft Ihrer Eltern zum Zeitpunkt Ihrer Geburt;
• der Frage, ob Ihre Eltern verheiratet waren;
• der Zeit, die der amerikanische Elternteil vor Ihrer Geburt in den USA verbracht hat.

Wie wird die US-Staatsbürgerschaft erworben?

Die US-amerikanische Staatsbürgerschaft kann grundsätzlich auf drei Wegen relevant sein:

1. durch Geburt in den USA oder bestimmten US-Gebieten;
2. durch Abstammung von einem amerikanischen Elternteil;
3. durch Einbürgerung.

Für viele Menschen außerhalb der USA ist vor allem die erste oder zweite Situation wichtig. Sie fragen sich nicht, wie sie Amerikaner werden können, sondern ob sie bereits als Amerikaner gelten.

Amerikanische Staatsbürgerschaft durch Geburt

Wer in den USA geboren wurde, gilt in der Regel als US-Staatsbürger. Das gilt auch für Geburt in Puerto Rico, Guam oder auf den US-amerikanischen Jungferninseln. Eine wichtige Ausnahme besteht für Kinder ausländischer Diplomaten.

Wenn Sie in den USA geboren wurden, ist Ihre US-Geburtsurkunde meist der wichtigste Nachweis für Ihre amerikanische Staatsbürgerschaft. Auch wenn Sie seit Ihrer Kindheit in Deutschland, den Niederlanden oder einem anderen Land leben, kann die Geburt in den USA dazu führen, dass Sie weiterhin als US-Bürger gelten.

Das ist auch steuerlich wichtig. US-Bürger unterliegen grundsätzlich der amerikanischen Steuerpflicht, unabhängig davon, wo sie wohnen.

Amerikanische Staatsbürgerschaft durch einen US-Elternteil

Auch Kinder, die außerhalb der USA geboren wurden, können amerikanische Staatsbürger sein. Das ist möglich, wenn ein oder beide Elternteile zum Zeitpunkt der Geburt US-Bürger waren und bestimmte gesetzliche Voraussetzungen erfüllt sind.

In der häufigen Situation, dass ein Kind am oder nach dem 14. November 1986 außerhalb der USA geboren wurde, ein Elternteil US-Bürger war und der andere Elternteil kein US-Bürger war, gilt grundsätzlich:

• Der amerikanische Elternteil musste vor der Geburt des Kindes mindestens fünf Jahre in den USA oder bestimmten US-Gebieten physisch anwesend gewesen sein.
• Mindestens zwei dieser fünf Jahre müssen nach Vollendung des 14. Lebensjahres gelegen haben.

Für frühere Geburtsdaten gelten andere Regeln. Für Geburten zwischen dem 24. Dezember 1952 und dem 13. November 1986 war in vielen Fällen eine längere Anwesenheit des amerikanischen Elternteils erforderlich. Wenn beide Elternteile US-Bürger waren, gelten wiederum andere Voraussetzungen. Auch bei Geburt außerhalb einer Ehe können zusätzliche Regeln gelten.

Deshalb ist es wichtig, nicht nur zu fragen: „War mein Vater oder meine Mutter Amerikaner?“, sondern auch: „Welche Regel galt zum Zeitpunkt meiner Geburt?“

Voraussetzungen für die Staatsbürgerschaft durch Eltern

Im Ausland geborene Kinder eines oder beider US-amerikanischer Elternteile können unter bestimmten Bedingungen als US-Bürger betrachtet werden.

Die wichtigsten Fragen sind:

• War mindestens ein Elternteil zum Zeitpunkt der Geburt US-Bürger?
• Wurde das Kind innerhalb oder außerhalb einer Ehe geboren?
• Wie lange hat der amerikanische Elternteil vor der Geburt in den USA gelebt?
• Gibt es Dokumente, die diese physische Anwesenheit belegen?
• Wurde die Geburt bei einem US-Konsulat oder einer US-Botschaft registriert?

Ein amerikanischer Vater oder eine amerikanische Mutter führt also nicht automatisch in jeder Situation zur US-Staatsbürgerschaft. In vielen Fällen ist die Abstammung aber ein wichtiger Hinweis darauf, dass Sie bereits US-Bürger sein könnten.

Nachweis der Staatsbürgerschaft

Der Nachweis der US-amerikanischen Staatsbürgerschaft erfolgt in der Regel durch eine US-Geburtsurkunde, einen US-Pass oder eine Registrierung der Geburt im Ausland bei einem US-Konsulat bzw. einer US-Botschaft.

Wenn Sie außerhalb der USA geboren wurden, kann ein sogenannter Consular Report of Birth Abroad (CRBA) ein wichtiger Nachweis sein. Ein CRBA bestätigt, dass ein Kind, das außerhalb der USA geboren wurde, die US-Staatsbürgerschaft durch einen oder beide Elternteile erworben hat.

Wenn kein CRBA vorhanden ist, bedeutet das nicht automatisch, dass keine US-Staatsbürgerschaft besteht. Es kann aber schwieriger sein, den Status nachzuweisen. In diesem Fall können Dokumente über die Staatsbürgerschaft und die Aufenthaltszeiten des amerikanischen Elternteils wichtig werden.

Doppelte Staatsbürgerschaft Deutschland-USA

Viele Menschen fragen sich, ob sie gleichzeitig die deutsche und die amerikanische Staatsbürgerschaft haben können. In der Praxis kann eine doppelte Staatsbürgerschaft Deutschland-USA vorkommen, zum Beispiel wenn jemand in Deutschland geboren wurde und die US-Staatsbürgerschaft über einen amerikanischen Elternteil erworben hat.

Für Americans Overseas ist dabei vor allem der steuerliche Punkt wichtig: Wenn Sie amerikanischer Staatsbürger sind, kann die IRS Sie als US Person betrachten. Das kann bedeuten, dass Sie auch dann eine US-Steuererklärung einreichen müssen, wenn Sie in Deutschland leben, dort arbeiten und dort bereits Steuern zahlen.

Steuerpflicht für US-Bürger

US-Staatsbürger sind grundsätzlich verpflichtet, Steuererklärungen beim IRS einzureichen, unabhängig davon, wo sie leben oder arbeiten. Die USA verwenden ein auf der Staatsbürgerschaft basierendes Steuersystem: Citizenship-Based Taxation (CBT).

Das bedeutet:

• Sie müssen weltweit erzielte Einkünfte in Ihrer US-Steuererklärung angeben.
• Dazu können Einkommen aus Arbeit, selbständiger Tätigkeit, Kapitalerträge, Renten oder andere Einkünfte gehören.
• Unter bestimmten Voraussetzungen können im Wohnsitzland gezahlte Steuern in den USA angerechnet werden.
• Zusätzlich können Meldepflichten bestehen, zum Beispiel für ausländische Bankkonten.

Die US-Steuerpflicht bedeutet nicht automatisch, dass Sie doppelt Steuern zahlen. Sie bedeutet aber häufig, dass Sie eine Erklärungspflicht oder Meldepflicht haben.

Nachteile der US-Staatsbürgerschaft und Abgabe

Eine amerikanische Staatsbürgerschaft kann Vorteile haben, zum Beispiel das Recht auf einen US-Pass oder die Möglichkeit, in den USA zu leben und zu arbeiten. Für Amerikaner im Ausland kann sie aber auch praktische und steuerliche Nachteile mit sich bringen.

Mögliche Nachteile sind:

• jährliche US-Steuererklärungspflichten;
• zusätzliche Meldepflichten für ausländische Konten;
• Schwierigkeiten bei Banken oder Finanzinstituten wegen FATCA;
• komplexere Regeln bei Investitionen, Renten oder Unternehmen;
• zusätzlicher Aufwand bei der steuerlichen Planung.

Manche Menschen entscheiden sich deshalb, ihre amerikanische Staatsbürgerschaft aufzugeben. Das ist eine sehr persönliche und endgültige Entscheidung. Wer diesen Schritt erwägt, muss in der Regel auch seine US-Steuerposition klären und bestimmte Formulare einreichen, darunter gegebenenfalls Form 8854.

Fragen zu US-Steuererklärungen und US-Bürgern?

Wir, die Gründer von Americans Overseas, wurden in den Niederlanden geboren und haben unsere US-Staatsbürgerschaft über unsere (amerikanische) Mutter erhalten.

Als wir 2013 zum ersten Mal vom Steuerabkommen zwischen den Niederlanden und Amerika hörten, waren wir ungläubig (das kann doch nicht wahr sein), wütend (wie kann man das einfach tun), ängstlich (werde ich jetzt bestraft oder habe Probleme), und panisch (was soll ich tun).

Es ist (leider) wahr, dass es eine US-Steuerpflicht für Niederländer gibt, die die US-Staatsbürgerschaft durch Geburt erworben haben. Es gab keine Informationen von der lokalen Regierung, das Konsulat verwies uns an die IRS, und die IRS war undurchdringlich.

Deshalb haben wir dieses Projekt gestartet, um Menschen mit guten Informationen zu helfen, unnötige Panik zu vermeiden und unverbindlich und kostenlos Hilfe anzubieten. Falls gewünscht und notwendig, verfügen wir über ein Netzwerk erschwinglicher Fachleute (Steuerberater), die dir weiterhelfen können, deine US-Steuerpflichten zu erfüllen.

Nehmen Sie jetzt für weitere Informationen Kontakt auf