Los 15 errores más comunes en las declaraciones de impuestos que cometen los estadounidenses en el extranjero

Navegar por la complejidad de las obligaciones fiscales de los EE. UU. como estadounidense viviendo en el extranjero puede ser desalentador. Comprender y evitar estos errores comunes en las declaraciones de impuestos puede ayudar a garantizar el cumplimiento y facilitar el proceso de declaración. Aquí están los 15 errores más comunes que cometen los expatriados y las realidades detrás de ellos.

1. Creer que el FEIE los exime de declarar

Error: “Estoy por debajo del umbral de la Exclusión de Ingresos Ganados en el Extranjero (FEIE) de $120,000, por lo que no tengo que declarar mis impuestos en EE. UU.”

Realidad: El umbral para presentar una declaración de impuestos es de alrededor de $14,000 (declaración individual), dependiendo de su estado civil para efectos de la declaración. El FEIE es una consideración separada y no afecta su obligación de declarar si sus ingresos exceden esta cantidad inferior. Consulte los umbrales actuales aquí.

2. Subestimar los requisitos de declaración del FBAR

Error: “Mi segunda cuenta bancaria está por debajo de $10,000, así que no tengo que declararla.”

Realidad: El umbral para presentar el Informe de Cuentas Bancarias en el Extranjero (FBAR) es la cantidad total de todas las cuentas extranjeras que exceden $10,000. Si el total combinado de todas sus cuentas excede esta cantidad, debe declarar cada una de ellas. No se imponen impuestos sobre la cantidad declarada en el FBAR, a pesar de esto, las multas por no declarar o declarar incorrectamente son ridículamente altas.

3. Malentender la declaración de ingresos mundiales

Error: “Necesito declarar mis ingresos en EE. UU. y mis ingresos alemanes en Alemania.”

Realidad: Ambos países requieren que declare sus ingresos mundiales. Es posible que pueda reclamar créditos o deducciones fiscales para evitar la doble imposición. De lo contrario, es probable que pague una doble imposición innecesaria.

4. Pensar que la responsabilidad fiscal comienza a los 18 años

Error: “18 años es la edad de responsabilidad fiscal.”

Realidad: La responsabilidad fiscal comienza desde el nacimiento en los EE. UU. Los niños pueden necesitar presentar una declaración si sus ingresos superan ciertos umbrales. No solo piense en el umbral para presentar el Formulario 1040, sino especialmente en la declaración del FBAR.

5. Suponer limitaciones de inversión debido a las PFIC

Error: “No hay manera de que pueda invertir como persona estadounidense sin invertir en Compañías de Inversión Extranjera Pasiva (PFIC).”

Realidad: Algunas empresas ofrecen productos de inversión que no están sujetos a las reglas de las PFIC. Americans Overseas puede referirlo a estas empresas, que proporcionarán un Formulario 1099 al final del año y están especializadas en productos para personas estadounidenses que viven en el extranjero.

6. Conceptos erróneos sobre la ciudadanía y el lugar de nacimiento

Error: “Mi hijo no es una persona estadounidense porque nació fuera de EE. UU.”

Realidad: Las leyes de ciudadanía de EE. UU. son complejas y no se basan únicamente en el lugar de nacimiento. Su hijo aún podría ser ciudadano estadounidense bajo ciertas condiciones. Un ejemplo es que usted mismo es una persona estadounidense y ha transmitido esta ciudadanía sin saberlo.

7. Simplificar excesivamente los requisitos de presentación desde el extranjero

Error: “Presentar desde el extranjero significa que solo necesito presentar el Formulario 1040.”

Realidad: Además del Formulario 1040, es posible que deba presentar otros formularios, como el Formulario 2555 para el FEIE o el Formulario 1116 para el Crédito Fiscal por Impuestos Extranjeros. Simplemente presentar el Formulario 1040 sin adjuntar todos los formularios necesarios asegura que no pueda usar los impuestos que ya ha pagado localmente como crédito fiscal. No olvide el FBAR si tiene cuentas extranjeras (estas son las más severamente multadas).

8. Ignorar las obligaciones de presentación con una Green Card vencida

Error: “Mi Green Card está vencida, así que no necesito declarar.”

Realidad: Los titulares de una Green Card vencida están sujetos a las mismas reglas fiscales que aquellos con Green Cards válidas hasta que la Green Card sea formalmente entregada. Esta obligación no se detiene hasta que la Green Card se devuelva correctamente y los asuntos fiscales se completen correctamente.

9. Negar el estatus de Persona de EE. UU. sin documentación oficial

Error: “No soy una persona de EE. UU. porque no me considero como tal y no tengo un pasaporte estadounidense o un número de seguro social (SSN).”

Realidad: La ciudadanía estadounidense se basa en las leyes y regulaciones del país, no en consideraciones personales o la posesión de documentación. Lo sentimos.

10. Viajar a los EE. UU. con su propio pasaporte “no estadounidense”

Error: “Soy una persona de EE. UU. pero puedo viajar a los EE. UU. sin un pasaporte estadounidense.”

Realidad: La ley de EE. UU. requiere que los ciudadanos ingresen y salgan de los EE. UU. con un pasaporte estadounidense. No cumplir con esta condición puede causar muchos problemas; las multas y consecuencias actuales se enumeran en las últimas páginas del pasaporte estadounidense.

11. Malentender la extensión de la fecha límite de presentación

Error: “La fecha límite es el 15 de abril incluso cuando vivo en el extranjero.”

Realidad: Los estadounidenses que viven en el extranjero tienen una extensión automática de dos meses para presentar hasta el 15 de junio, aunque la fecha límite de pago sigue siendo el 15 de abril. Se puede solicitar una extensión hasta el 15 de octubre.

12. Temor a la cárcel inmediata por no declarar

Error: “Iré a la cárcel porque nunca he presentado mis impuestos.”

Realidad: Si bien no presentar los impuestos es grave y puede resultar en multas, es poco probable que se imponga prisión inmediata. El IRS se enfoca en el cumplimiento y los acuerdos de pago.

13. Perder la fecha límite del 15 de junio sin darse cuenta de las extensiones

Error: “Voy a perder la fecha límite de presentación del 15 de junio y no sabrán sobre mi extensión.”

Realidad: Cuando presenta sus impuestos estadounidenses, el IRS reconoce su país de residencia, lo que proporciona la extensión.

14. No informar a los bancos extranjeros sobre su ciudadanía estadounidense

Error: “No tengo que decirle a mi banco extranjero ninguna información sobre mi ciudadanía estadounidense.”

Realidad: Muchos bancos extranjeros requieren esta información debido a acuerdos internacionales como FATCA. No divulgar su ciudadanía puede llevar a consecuencias legales.

15. Pasar por alto la necesidad de ayuda profesional

Error: “Puedo manejar todas mis obligaciones fiscales sin ayuda profesional.”

Realidad: La complejidad de las leyes fiscales internacionales hace recomendable buscar ayuda profesional para garantizar el cumplimiento y optimizar su situación fiscal.

Comprender estos errores comunes y las realidades que los rodean puede ayudarlo a navegar mejor sus obligaciones fiscales. Para obtener asesoramiento y asistencia personalizados, Americans Overseas está aquí para ayudar.

Infórmese en Americans Overseas

Nosotros, los fundadores de Americans Overseas, nacimos en los Países Bajos y obtuvimos nuestra nacionalidad estadounidense a través de nuestra madre (estadounidense).

Cuando escuchamos por primera vez sobre el sistema fiscal de EE. UU. alrededor de 2013, estábamos en total incredulidad (¡no puede ser cierto!), enojo (¿cómo pueden hacer esto?), miedo (¿me van a multar o a surgir otros problemas?), y pánico (¿qué debo hacer?). Es (desafortunadamente) cierto que hay un impuesto adicional estadounidense. Pero no hay información del gobierno local, y cuando nos acercamos al consulado, nos remitieron al IRS, y el IRS era impenetrable.

Por eso comenzamos esta iniciativa para ayudar a las personas de todo el mundo proporcionando información adecuada sobre el sistema fiscal de EE. UU. para evitar pánico innecesario y ofrecer ayuda sin obligación y sin costo alguno. Si es necesario, contamos con una red de profesionales asequibles (contadores) que pueden ayudarlo con sus obligaciones fiscales en EE. UU.

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