Les 15 erreurs courantes dans les déclarations fiscales que font les Américains à l’étranger

Naviguer dans la complexité des obligations fiscales américaines en tant qu’Américain vivant à l’étranger peut être décourageant. Comprendre et éviter ces erreurs courantes dans les déclarations fiscales peut aider à garantir la conformité et à faciliter le processus de déclaration. Voici les 15 erreurs courantes que font les expatriés et les réalités qui les entourent.

1. Croire que le FEIE les exempte de déclarer

Erreur : « Je suis en dessous du seuil de l’Exclusion des revenus étrangers (FEIE) de 120 000 $, donc je n’ai pas besoin de déclarer mes impôts américains. »

Réalité : Le seuil pour déposer une déclaration d’impôts est d’environ 14 000 $ (déclaration célibataire), selon votre statut de déclaration. Le FEIE est une considération distincte et n’affecte pas votre obligation de déposer si vos revenus dépassent ce montant inférieur. Vérifiez les seuils actuels ici.

2. Sous-estimer les exigences de déclaration FBAR

Erreur : « Mon deuxième compte bancaire est en dessous de 10 000 $, donc je n’ai pas besoin de le déclarer. »

Réalité : Le seuil de déclaration du Rapport sur les comptes bancaires étrangers (FBAR) est le montant total de tous les comptes étrangers dépassant 10 000 $. Si le total combiné de tous vos comptes dépasse ce montant, vous devez déclarer chacun d’eux. Aucun impôt n’est prélevé sur le montant déclaré au FBAR, malgré cela, les amendes pour non-déclaration ou déclaration incorrecte sont extrêmement élevées.

3. Mal comprendre la déclaration des revenus mondiaux

Erreur : « Je dois déclarer mes revenus américains aux États-Unis et mes revenus allemands en Allemagne. »

Réalité : Les deux pays exigent que vous déclariez vos revenus mondiaux. Vous pouvez demander des crédits ou des déductions fiscales pour éviter la double imposition. Le non-respect de cette règle peut entraîner une double imposition inutile.

4. Penser que la responsabilité fiscale commence à 18 ans

Erreur : « 18 ans est l’âge de la responsabilité fiscale. »

Réalité : La responsabilité fiscale commence dès la naissance aux États-Unis. Les enfants peuvent avoir besoin de déclarer leurs revenus s’ils dépassent certains seuils. Pensez non seulement au seuil de dépôt du formulaire 1040, mais surtout à la déclaration FBAR.

5. Supposer des limitations d’investissement en raison des PFIC

Erreur : « Il n’y a aucun moyen d’investir en tant que personne américaine sans investir dans des Sociétés étrangères de placement passif (PFIC). »

Réalité : Certaines entreprises offrent des produits d’investissement qui ne relèvent pas des règles des PFIC. Americans Overseas peut vous orienter vers ces entreprises, qui fourniront un formulaire 1099 à la fin de l’année et sont spécialisées dans les produits pour les personnes américaines vivant à l’étranger.

6. Idées fausses sur la citoyenneté et le lieu de naissance

Erreur : « Mon enfant n’est pas une personne américaine parce qu’il est né en dehors des États-Unis. »

Réalité : Les lois sur la citoyenneté américaine sont complexes et ne se basent pas uniquement sur le lieu de naissance. Votre enfant pourrait toujours être citoyen américain dans certaines conditions. Par exemple, vous-même êtes une personne américaine et avez transmis cette citoyenneté sans le savoir.

7. Simplifier excessivement les exigences de dépôt depuis l’étranger

Erreur : « Déposer depuis l’étranger signifie que je n’ai besoin que de déposer le formulaire 1040. »

Réalité : En plus du formulaire 1040, vous devrez peut-être soumettre d’autres formulaires tels que le formulaire 2555 pour le FEIE ou le formulaire 1116 pour le crédit d’impôt étranger. Déposer uniquement le formulaire 1040 sans joindre tous les formulaires nécessaires signifie que vous ne pouvez pas utiliser les impôts déjà payés localement comme crédit d’impôt. N’oubliez pas le FBAR si vous avez des comptes étrangers (ceux-ci sont les plus lourdement sanctionnés).

8. Ignorer les obligations de dépôt avec une Green Card expirée

Erreur : « Ma Green Card est expirée, donc je n’ai pas besoin de déposer. »

Réalité : Les détenteurs de Green Card expirées sont soumis aux mêmes règles fiscales que ceux avec des Green Cards valides jusqu’à ce que la Green Card soit formellement rendue. Cette obligation ne cesse pas tant que la Green Card n’est pas correctement retournée et que les questions fiscales ne sont pas correctement résolues.

9. Nier le statut de personne américaine sans documentation officielle

Erreur : « Je ne suis pas une personne américaine parce que je ne me considère pas comme telle et je n’ai pas de passeport américain ou de numéro de sécurité sociale (SSN). »

Réalité : La citoyenneté américaine est basée sur les lois et règlements du pays, non sur des considérations personnelles ou la possession de documents. Nous sommes désolés.

10. Voyager aux États-Unis avec son propre passeport « non américain »

Erreur : « Je suis une personne américaine mais je peux voyager aux États-Unis sans un passeport américain. »

Réalité : La loi américaine exige que les citoyens entrent et sortent des États-Unis avec un passeport américain. Le non-respect de cette condition peut causer de nombreux problèmes ; les amendes et conséquences actuelles sont listées aux dernières pages du passeport américain.

11. Mal comprendre la prolongation de la date limite de dépôt

Erreur : « La date limite est le 15 avril même en vivant à l’étranger. »

Réalité : Les Américains vivant à l’étranger ont automatiquement une prolongation de deux mois pour déposer jusqu’au 15 juin, bien que la date limite de paiement reste le 15 avril. Une prolongation peut être demandée jusqu’au 15 octobre.

12. Craindre une prison immédiate pour non-déclaration

Erreur : « Je vais aller en prison car je n’ai jamais déclaré mes impôts. »

Réalité : Bien que ne pas déclarer ses impôts soit grave et puisse entraîner des pénalités, l’emprisonnement immédiat est peu probable. L’IRS se concentre sur la conformité et les arrangements de paiement.

13. Manquer la date limite du 15 juin sans réaliser les prolongations

Erreur : « Je vais manquer la date limite de dépôt du 15 juin et ils ne sauront pas que j’ai une prolongation. »

Réalité : Lorsque vous déclarez vos impôts américains, l’IRS reconnaît votre pays de résidence, ce qui offre la prolongation.

14. Ne pas informer les banques étrangères de votre citoyenneté américaine

Erreur : « Je n’ai pas à dire à ma banque étrangère des informations sur ma citoyenneté américaine. »

Réalité : De nombreuses banques étrangères exigent cette information en raison d’accords internationaux comme le FATCA. Ne pas divulguer votre citoyenneté peut entraîner des conséquences juridiques.

15. Négliger le besoin d’aide professionnelle

Erreur : « Je peux gérer toutes mes obligations fiscales sans assistance professionnelle. »

Réalité : La complexité des lois fiscales internationales rend il est conseillé de chercher de l’aide professionnelle pour assurer la conformité et optimiser votre situation fiscale.

Comprendre ces erreurs courantes et les réalités qui les entourent peut vous aider à mieux naviguer dans vos obligations fiscales. Pour des conseils et une assistance personnalisés, Americans Overseas est là pour vous aider.

Informez-vous auprès de Americans Overseas

Nous, les fondateurs de Americans Overseas, sommes nés aux Pays-Bas et avons acquis notre nationalité américaine par l’intermédiaire de notre mère (américaine).

Lorsque nous avons entendu parler pour la première fois du traité fiscal entre les Pays-Bas et les États-Unis vers 2013, nous avons ressenti de l’incrédulité (cela ne peut pas être vrai), de la colère (comment cela peut-il être autorisé), de la peur (vais-je recevoir des amendes ou des problèmes) et de la panique (que dois-je faire).

Il est (malheureusement) vrai qu’il existe une obligation fiscale américaine pour les Néerlandais qui ont acquis la nationalité américaine par naissance. Il n’y avait aucune information disponible de la part du gouvernement local, le consulat nous renvoyait à l’IRS, et l’IRS était impénétrable.

Nous avons donc lancé cette initiative pour aider les gens avec des informations précises, éviter la panique inutile et offrir une aide gratuite. Si nécessaire, nous disposons d’un réseau de professionnels abordables (comptables) qui peuvent vous aider avec vos obligations fiscales américaines.

Avez-vous des questions sur les obligations fiscales pour les Américains accidentels et la réduction taxe de renonciation ? Veuillez contacter Americans Overseas.

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