Tips bij het indienen van Amerikaanse belastingdienst

1. Amerikanen in het buitenland ontvangen automatisch uitstel van aangifte tot 15 juni.

Amerikaanse belastingbetalers die buiten de VS wonen, krijgen automatisch uitstel tot 15 juni om aangifte te doen, in tegenstelling tot 15 april voor Amerikaanse burgers die in de VS wonen. De deadline voor de FBAR is 30 juni (zonder verdere verlengingen!).

2. Verminder of elimineer Amerikaanse belastingen met de Foreign Earned Income Exclusion.

In 2015 kun je mogelijk tot $100.800 aan in het buitenland verdiend inkomen uitsluiten van Amerikaanse belasting met de Foreign Earned Income Exclusion (FEIE)! Dit is de meest voorkomende manier om je Amerikaanse belastingverplichting te verminderen of te elimineren. Je kunt ook bepaalde huisvestingskosten, zoals huur en nutsvoorzieningen, uitsluiten met de Foreign Housing Exclusion.

Als je in een land met hoge belastingen woont of je inkomen de Foreign Earned Income Exclusion (FEIE) overschrijdt, kan de Foreign Tax Credit (FTC) je helpen je Amerikaanse belastingverplichting te compenseren of te elimineren. De FTC is een dollar-voor-dollar krediet op de belastingen die je aan een vreemd land betaalt.

3. Niet-Amerikaanse kinderen opnemen in je Amerikaanse belastingaangifte heeft langetermijngevolgen.

Kinderen geboren uit een niet-Amerikaanse ouder in het buitenland kunnen als afhankelijke worden opgegeven in je belastingaangifte. Hoewel de Child Tax Credit(s) financieel voordelig kunnen zijn, onthoud dat ze nu als Amerikaanse personen worden beschouwd en voor altijd een Amerikaanse belastingverplichting zullen hebben, tenzij ze ervoor kiezen hun burgerschap op te geven zodra ze volwassen zijn. Ze hebben ook een Social Security Number nodig om aangifte te doen.

4. Overheidsuitkeringen kunnen belastbaar zijn in de VS.

De meeste uitkeringen worden belast, maar er zijn uitzonderingen. Voorbeelden van uitkeringen zijn: kinderbijslag, welzijn en overheids pensioen. Meld ze altijd aan je belastingvoorbereider zodat deze kan controleren of ze belastbaar zijn of niet.

5. Huurinkomsten moeten worden opgegeven in je Amerikaanse belastingaangifte.

Je moet alle huurinkomsten (buitenlands en binnenlands) opgeven aan de IRS, maar veel uitgaven gerelateerd aan het eigendom kunnen tegen dit inkomen worden afgezet, waardoor je potentiële belastingverplichting vermindert. De VS staat ook afschrijving toe als een afschrijving (over een levensduur van 40 jaar). Dit betekent dat je elk jaar een bedrag van je huurinkomsten kunt aftrekken. Echter, wanneer je het eigendom verkoopt, zal de VS belasting heffen over eventuele winst. Zorg ervoor dat je goed geïnformeerd bent over alle specificaties. Lokale en Amerikaanse belastingwetgeving over onroerend goed verschillen vaak.

6. Toepassen van belastingverdragen.

De Verenigde Staten hebben inkomstenbelastingverdragen met een aantal buitenlandse landen. Deze verdragsbepalingen zijn over het algemeen wederkerig (gelden voor beide verdragslanden). Daarom kan een Amerikaanse burger of inwoner die inkomen ontvangt uit een verdragsland en die onderworpen is aan belastingen opgelegd door buitenlandse landen recht hebben op bepaalde credits, aftrekposten, vrijstellingen en verlagingen van de belastingtarieven van die buitenlandse landen. Controleer daarom het toepasselijke Verdrag tussen de VS en je land van verblijf om dubbele belasting te voorkomen!

7. Affordable Care Act (“ObamaCare”)

Amerikaanse burgers die in het buitenland wonen, zijn onderworpen aan de bepaling van individuele gedeelde verantwoordelijkheid. Echter, Amerikaanse burgers die niet fysiek aanwezig zijn in de Verenigde Staten voor ten minste 330 volledige dagen binnen een periode van 12 maanden, worden behandeld alsof ze minimale essentiële dekking hebben voor die periode van 12 maanden, ongeacht of ze zich inschrijven voor een zorgverzekering of niet.

Bovendien worden Amerikaanse burgers die echte inwoners zijn van een buitenlands land (of landen) voor een heel belastbaar jaar behandeld alsof ze minimale essentiële dekking hebben voor dat jaar. Over het algemeen kwalificeren deze personen zich voor de uitsluiting van in het buitenland verdiend inkomen.

Personen die voor deze regel kwalificeren, hoeven geen verdere actie te ondernemen om te voldoen aan de bepaling van individuele gedeelde verantwoordelijkheid tijdens de maanden waarin ze kwalificeren. Ze zullen hun status rapporteren met hun federale inkomstenbelastingaangifte op Formulier 8965.

8. Bedragen omzetten naar dollars

Als u hebt gekozen om in dollars te rapporteren, moet u (of uw voorbereider) uw bedragen op uw aangifte en FBAR omzetten. U kunt de officiële gemiddelde wisselkoersen voor het jaar voor belastingdoeleinden hier vinden. De wisselkoersen aan het einde van het jaar die gebruikt worden voor de FBAR, kunnen hier. worden gevonden.