Bitvavo verifica los datos fiscales de sus clientes: ¿qué significa para las US Persons?

Bitvavo pide a sus clientes actuales que comprueben su nacionalidad y sus datos fiscales. Para las US Persons que viven en España, esta solicitud puede resultar confusa: la residencia fiscal y las obligaciones fiscales estadounidenses no son lo mismo. Responde a las preguntas con exactitud, pero comprueba primero qué estatus te pide Bitvavo que indiques.

¿Por qué pide Bitvavo datos fiscales ahora?

Bitvavo es una plataforma neerlandesa de intercambio de criptomonedas en la que los clientes pueden comprar, vender y custodiar bitcoin y otros criptoactivos. El servicio está disponible para residentes en España, aunque determinados usuarios españoles pueden ser dirigidos a la oferta local de Bitvavo. La plataforma está completando los datos de clientes actuales y nuevos debido a nuevas normas europeas.

La principal norma relativa a los datos fiscales es DAC8. Esta directiva amplía el intercambio automático de información a los criptoactivos. Desde el 1 de enero de 2026, las plataformas de criptomonedas recopilan información sobre sus clientes y sobre las operaciones sujetas a declaración. La primera declaración tendrá lugar en 2027.

Bitvavo solicita, entre otros datos, tu nacionalidad, lugar de nacimiento, número de identificación fiscal y el país o los países en los que eres residente fiscal. Los clientes particulares existentes deben haber presentado, en torno al primer ciclo de declaración, una autodeclaración que permita determinar su residencia o residencias fiscales.

Otras plataformas de criptomonedas también hacen estas preguntas

Las plataformas de criptomonedas están revisando activamente los datos de sus clientes actuales y les piden que completen la información fiscal que falta. Esto no ocurre únicamente en Bitvavo. Coinbase, Bitpanda, Kraken, Crypto.com y bitFlyer Europe también solicitan los países de residencia fiscal y los números de identificación fiscal debido a DAC8 o al Crypto-Asset Reporting Framework internacional.

Las preguntas, los plazos y las consecuencias concretas varían según la plataforma. El hecho de que estas plataformas recopilen datos fiscales no significa que todas apliquen al mismo tiempo la misma política para las US Persons.

La residencia fiscal no es lo mismo que ser una US Person

Por desgracia, muchas preguntas de Bitvavo y de otras instituciones financieras están formuladas de una manera fundamentalmente incorrecta o poco clara. Esto puede hacer que un cliente responda de forma equivocada o no lea la información asociada al icono de ayuda. Tanto la institución financiera, Bitvavo en este ejemplo, como el cliente pueden sufrir las consecuencias. Los datos pueden declararse al país equivocado. El cliente puede recibir preguntas de las administraciones tributarias o ver su cuenta bloqueada. La institución puede enfrentarse a declaraciones incorrectas, costes de rectificación y posibles multas.

La residencia fiscal es la principal fuente de confusión. Bitvavo utiliza en su información distintos conceptos, como «residente fiscal», «pagar impuestos» y «US Person». Estos términos no significan lo mismo:

• Residencia fiscal: el país en el que se te considera residente de acuerdo con la legislación tributaria. Normalmente depende de dónde vives realmente y de dónde se encuentra el centro de tu vida, por ejemplo, tu vivienda, familia y trabajo. Puedes ser residente fiscal de más de un país. Un convenio fiscal determina entonces qué país tiene prioridad. Ten en cuenta que Estados Unidos aplica impuestos sobre la base de la ciudadanía. Como ciudadano estadounidense, generalmente debes presentar una declaración fiscal estadounidense, aunque tu residencia fiscal esté en otro país.
• Pagar impuestos estadounidenses: también puede existir una obligación de pago si vives en España y, por ejemplo, realizas actividades comerciales con Estados Unidos. Sin embargo, puedes tener obligaciones fiscales sin tener que pagar impuestos estadounidenses.
• US Person: es un término del derecho fiscal estadounidense. Para las personas físicas, incluye, entre otras, a los ciudadanos estadounidenses y a los extranjeros considerados residentes fiscales de Estados Unidos.

Puedes vivir en España y ser residente fiscal en este país mientras tienes al mismo tiempo una obligación estadounidense de presentar una declaración fiscal o determinada información. Esto no significa automáticamente que también tengas que pagar impuestos estadounidenses.

Por tanto, una pregunta como «¿Eres residente fiscal de otro país?» o «¿Pagas impuestos en Estados Unidos?» no equivale automáticamente a «¿Eres una US Person?» Comprueba atentamente qué pregunta aparece realmente en la pantalla. Pide una explicación a Bitvavo si el formulario no distingue claramente entre estas situaciones.

¿No sabes si eres una US Person?

Un pasaporte estadounidense válido no es el único indicio. También pueden ser relevantes el nacimiento en Estados Unidos, la ciudadanía estadounidense adquirida a través de uno de tus padres, una Green Card o una estancia prolongada en Estados Unidos.

El test gratuito de US Person de Americans Overseas te ofrece una primera indicación en unos dos minutos. También puedes consultar la explicación sobre la ciudadanía estadounidense por nacimiento o a través de un progenitor y la información sobre las obligaciones fiscales estadounidenses desde España.

El test te ayuda a identificar las preguntas adecuadas que debes plantear después. Solicita una evaluación personal de tu situación si tu nacionalidad, tu estatus de Green Card o tu historial de residencia no están claros.

¿Qué debes indicar?

Bitvavo pide a sus clientes que confirmen mediante una autodeclaración que sus datos fiscales son correctos y están completos. No respondas al azar ni selecciones automáticamente una respuesta. Es importante proporcionar la información correcta.

• Comprueba si la pregunta se refiere a tu nacionalidad, residencia fiscal, obligación fiscal o estatus de US Person.
• Determina si eres ciudadano estadounidense, titular de una Green Card o residente fiscal estadounidense por otro motivo.
• Introduce correctamente tus datos españoles y tu NIF o NIE si España es tu país de residencia fiscal.
• Pregunta por escrito a Bitvavo cómo debes indicar una conexión fiscal con Estados Unidos en la pantalla correspondiente.
• Conserva la respuesta de Bitvavo y una copia o captura de pantalla de tu autodeclaración.

Una respuesta incluida en el formulario de una plataforma no determina si tienes obligaciones fiscales conforme al derecho estadounidense. Del mismo modo, una posible obligación estadounidense no desaparece porque el formulario no refleje claramente tu situación. Encontrarás más información sobre las declaraciones realizadas por instituciones financieras en la explicación sobre FATCA.

¿Cuáles son las consecuencias para las US Persons?

Las consecuencias se dividen en tres categorías:

• Declaración fiscal estadounidense: tu estatus puede implicar que debas presentar una declaración fiscal estadounidense o formularios informativos adicionales. Esto no significa automáticamente que tengas que pagar impuestos estadounidenses adicionales.
• Declaración de datos: Bitvavo comunica la información sujeta a DAC8 a la Administración Tributaria de los Países Bajos, el Belastingdienst. DAC8 y FATCA son regímenes distintos. En el marco de DAC8, la información pertinente puede intercambiarse posteriormente entre las administraciones tributarias de los países afectados. La información pública de Bitvavo no indica que declarar una conexión fiscal con Estados Unidos suponga automáticamente que todos los datos de la cuenta se envíen directamente al IRS.
• Acceso a Bitvavo: la falta de datos fiscales puede provocar una restricción de tu cuenta. Según Bitvavo, no podrás depositar, operar ni retirar fondos hasta que tus datos estén completos.

Una pregunta importante sigue sin respuesta. Bitvavo no publica una política general que explique qué ocurre cuando un cliente actual proporciona toda la información solicitada y confirma que es una US Person. Por tanto, no está claro si dicha confirmación afecta a la posibilidad de mantener o utilizar la cuenta.

DAC8 no es un nuevo impuesto sobre las criptomonedas

DAC8 es una norma de declaración y no un impuesto independiente sobre las criptomonedas. La directiva permite que las administraciones tributarias reciban información sobre los clientes y sobre determinadas operaciones con criptoactivos, y que esa información pueda intercambiarse entre países.

Las obligaciones de presentación, información y pago que se aplican en tu caso dependen de tus circunstancias personales. Presentar una declaración, comunicar información y pagar impuestos son tres cosas distintas.

Infórmate sobre tu declaración de impuestos en Americans Overseas

Nosotros, los fundadores de Americans Overseas, nacimos en los Países Bajos y obtuvimos nuestra nacionalidad estadounidense a través de nuestra madre (estadounidense).

Cuando escuchamos por primera vez sobre el sistema fiscal estadounidense alrededor de 2013, estábamos totalmente incrédulos (¡no puede ser verdad!), enojados (¿cómo pueden hacer esto?), asustados (¿me van a multar o tendré otros problemas?) y en pánico (¿qué debo hacer?). Es (desafortunadamente) cierto que hay un gravamen fiscal adicional en Estados Unidos. Pero no hay información del gobierno local, y al acercarnos, el consulado nos refirió al IRS, y el IRS era impenetrable.

Por eso comenzamos esta iniciativa para ayudar a personas de todo el mundo brindando información adecuada sobre el sistema fiscal estadounidense, evitando el pánico innecesario y ofreciendo ayuda sin compromiso y sin costo. Si es necesario, contamos con una red de profesionales asequibles (contadores) que pueden ayudarte con tus obligaciones fiscales relacionadas.

Para más información contactenos

Sources

• Bitvavo: ¿Por qué pedimos tu nacionalidad, número de identificación y datos fiscales?
• Bitvavo: ¿Quién se considera una US Person conforme a FATCA?
• Bitvavo: países y métodos de pago compatibles
• EUR-Lex: Directiva (UE) 2023/2226, DAC8
• Comisión Europea: DAC8
• IRS: requisitos de presentación para ciudadanos y residentes estadounidenses en el extranjero
• IRS: instrucciones para el solicitante del formulario W-9
• Coinbase: información fiscal para clientes no estadounidenses
• Bitpanda: cómo encontrar tu número de identificación fiscal
• Kraken: preguntas frecuentes sobre el Crypto-Asset Reporting Framework
• Crypto.com: preguntas frecuentes sobre el Crypto-Asset Reporting Framework
• bitFlyer Europe: residencia fiscal fuera de la UE o del EEE