Le nouveau programme Trump Account promet une contribution publique de 1 000 dollars pour les enfants américains éligibles nés entre 2025 et 2028. Pour les familles américaines vivant à l’étranger, l’éligibilité ne signifie toutefois pas automatiquement que le compte sera facile à ouvrir. L’enfant peut être éligible avec un Social Security Number valide, mais le processus de demande pourrait malgré tout se heurter à l’exigence d’une adresse résidentielle aux États-Unis ou d’un accès à un compte bancaire américain.
Le nouveau programme Trump Account promet une contribution publique de 1 000 dollars pour les enfants américains qui remplissent les conditions. Pour les enfants américains vivant hors des États-Unis, la question principale n’est pas seulement de savoir s’ils sont éligibles selon la loi.
La question est aussi de savoir si leurs parents pourront réellement ouvrir le compte.
La loi ne semble pas exclure les Américains vivant à l’étranger. Un enfant de nationalité américaine disposant d’un Social Security Number valide peut également être éligible si la famille vit en France, aux Pays-Bas, en Allemagne, en Espagne, au Royaume-Uni ou ailleurs en dehors des États-Unis.
Mais la manière dont le programme est mis en place — avec BNY comme financial agent et Robinhood comme partenaire technologique — peut créer des obstacles pratiques pour les familles qui ne disposent pas d’une adresse résidentielle aux États-Unis.
Pour les parents américains vivant à l’étranger, le point essentiel est le suivant : votre enfant peut être éligible sur le papier, mais l’accès réel au compte peut être difficile en pratique.
En avril 2026, le département du Trésor américain a annoncé que BNY agirait comme financial agent pour le nouveau programme Trump Account. BNY doit contribuer à la gestion des premiers comptes et à l’infrastructure du programme.
Il a également été annoncé que Robinhood participerait à l’application et à l’infrastructure technique permettant aux familles de gérer les comptes et d’y verser des contributions.
Le principe du programme est simple : les enfants américains nés entre le 1er janvier 2025 et le 31 décembre 2028 peuvent être éligibles à une contribution publique automatique de 1 000 dollars dans un compte d’investissement fiscalement avantageux selon les règles américaines.
Le programme devrait être lancé le 4 juillet 2026.
Les conditions de base sont limitées. L’enfant doit être citoyen américain. Il doit disposer d’un Social Security Number valide. Il doit aussi respecter les règles relatives à l’âge et à la date de naissance.
Pour la contribution publique de 1 000 dollars, le groupe concerné est celui des enfants américains nés entre le 1er janvier 2025 et le 31 décembre 2028.
Il ne semble pas exister de règle générale exigeant que l’enfant vive aux États-Unis.
C’est important pour les familles vivant à l’étranger. Un enfant né à Paris, Amsterdam, Berlin, Madrid ou Londres peut tout de même être citoyen américain si les règles américaines de nationalité sont remplies. Dans de nombreux cas, cela dépend de la capacité du parent américain à transmettre la nationalité américaine à l’enfant.
En pratique, la nationalité seule ne suffit toutefois pas. L’enfant aura généralement aussi besoin d’un Social Security Number. Pour les enfants nés hors des États-Unis, cela commence souvent par un Consular Report of Birth Abroad, une demande de passeport américain et une demande de SSN.
Le problème ne se situe probablement pas dans la loi. Il se situe peut-être dans l’accès.
De nombreuses familles américaines vivant à l’étranger connaissent déjà cette situation. Une règle américaine peut les inclure sur le papier, tandis que la banque, le courtier, l’application ou le système administratif qui l’applique est principalement conçu pour des personnes disposant d’une adresse aux États-Unis.
Cela pourrait aussi être le cas avec les Trump Accounts.
Robinhood est une application de courtage américaine. Les procédures standard d’ouverture de compte auprès de courtiers américains exigent généralement une vérification d’identité, des informations fiscales, un lien avec un compte bancaire et une adresse résidentielle. Les familles vivant hors des États-Unis ne rentrent pas toujours facilement dans ce système.
BNY, en tant que financial agent et gestionnaire de l’infrastructure, est également une institution financière américaine. Comme de nombreuses banques et courtiers américains, BNY peut appliquer ses propres restrictions de conformité aux titulaires de comptes qui ne résident pas aux États-Unis.
La question ouverte la plus importante est donc simple :
Un enfant américain vivant hors des États-Unis peut-il ouvrir et utiliser un Trump Account sans adresse résidentielle aux États-Unis ?
Tant que Treasury, BNY et Robinhood n’auront pas publié de règles d’ouverture claires pour les familles non résidentes, cette question restera ouverte.
Pour les Américains vivant à l’étranger, le Trump Account n’est pas seulement une annonce politique ou un produit d’épargne. Il touche à la nationalité, aux documents administratifs, à l’accès bancaire et à la fiscalité locale.
La première question est de savoir si l’enfant pourra être inscrit. Si l’application exige une adresse résidentielle aux États-Unis, de nombreuses familles vivant à l’étranger risquent de ne pas pouvoir finaliser la demande. Certaines familles utilisent l’adresse de proches ou une adresse postale américaine. Mais une adresse postale n’est pas toujours équivalente à une adresse de résidence, surtout dans le cadre de la conformité financière.
La deuxième question est de savoir si le compte pourra être alimenté. Même si la contribution publique de 1 000 dollars est versée, les parents ou d’autres membres de la famille peuvent souhaiter ajouter leurs propres contributions. Si cela exige un compte bancaire américain, les familles qui ne disposent que de comptes bancaires étrangers se heurteront à un obstacle supplémentaire.
La troisième question est celle du traitement fiscal dans le pays de résidence. Un compte fiscalement avantageux selon les règles américaines n’est pas automatiquement fiscalement avantageux en France, aux Pays-Bas, en Allemagne, en Espagne, au Royaume-Uni ou dans un autre pays. Le traitement fiscal local peut être différent. Dans certains pays, le compte peut être considéré comme un compte d’investissement ordinaire ou comme faisant partie du patrimoine imposable.
La quatrième question est de savoir si le compte entraîne des obligations déclaratives supplémentaires. Les U.S. persons vivant à l’étranger sont souvent déjà confrontées au FBAR, à FATCA, au Form 8938, aux déclarations de comptes étrangers et aux règles fiscales locales. Les parents ne doivent pas partir du principe qu’un avantage public américain sera administrativement simple si l’enfant vit hors des États-Unis.
Le Trump Account peut aussi faire remonter des questions liées à la nationalité américaine.
Certaines familles vivant à l’étranger ne considèrent pas leur enfant comme américain dans la vie quotidienne. L’enfant est né hors des États-Unis, vit entièrement hors des États-Unis et possède peut-être une autre nationalité. Pourtant, un enfant peut être citoyen américain si l’un de ses parents est américain, selon les règles américaines de transmission de la nationalité.
Dans le cadre d’un avantage comme le Trump Account, cela peut sembler positif. Mais cela peut aussi soulever des questions plus larges.
Si l’enfant est citoyen américain, ce statut peut aussi entraîner plus tard des obligations fiscales et déclaratives américaines. L’enfant peut avoir besoin d’un SSN. Des questions bancaires, des restrictions d’investissement ou des obligations de déclaration peuvent également apparaître plus tard.
Pour les familles vivant à l’étranger, il est donc important de ne pas considérer la contribution de 1 000 dollars isolément. La question plus large est de savoir si l’enfant est citoyen américain, si ce statut a été documenté et ce que cela peut signifier plus tard.
Ce programme est encore en développement. L’approche la plus sûre consiste à se préparer calmement, sans utiliser de solutions de contournement précipitées.
Si votre enfant est citoyen américain mais n’a pas encore de Social Security Number, c’est le premier point pratique à examiner. Un SSN sera probablement nécessaire pour le Trump Account et peut aussi être important pour de futures déclarations fiscales américaines, des démarches de passeport, des questions bancaires et d’autres démarches administratives.
Si votre enfant est né hors des États-Unis et que vous ne savez pas encore avec certitude si la nationalité américaine s’applique, c’est un bon moment pour clarifier la situation. La nationalité américaine des enfants nés hors des États-Unis dépend de règles précises. La réponse n’est pas toujours évidente.
Si vous souhaitez demander la contribution de 1 000 dollars mais vivez hors des États-Unis, attendez les règles officielles d’ouverture de compte avant d’agir. Utiliser une adresse américaine qui n’est pas votre véritable adresse de résidence peut créer des problèmes, notamment en matière de conformité financière et fiscale.
Si le compte devient accessible aux familles vivant hors des États-Unis, vérifiez également comment votre pays de résidence traite ce compte sur le plan fiscal. Un compte américain fiscalement avantageux peut tout de même avoir des conséquences fiscales locales.
Le programme Trump Account peut être intéressant. Une contribution publique de 1 000 dollars pour un enfant est significative, surtout si l’argent est investi tôt et peut croître pendant longtemps.
Mais pour les Américains vivant à l’étranger, éligibilité et accès ne sont pas la même chose.
Votre enfant peut être éligible selon la loi, alors que le compte peut rester difficile à ouvrir ou à gérer si le système est conçu autour des résidents américains. Les principaux points à surveiller sont l’exigence d’adresse, l’exigence de SSN, le mode de financement, la portabilité vers d’autres institutions et le traitement fiscal local.
Pour l’instant, la meilleure approche est de clarifier le statut américain de votre enfant, de réunir les bons documents et d’attendre les règles définitives pour les familles vivant hors des États-Unis.
Nous, les fondateurs d’Americans Overseas, sommes nés aux Pays-Bas et avons obtenu la nationalité américaine par notre mère américaine.
Lorsque nous avons découvert pour la première fois, vers 2013, les implications de la convention fiscale entre les États-Unis et les Pays-Bas, nous avons ressenti de l’incrédulité (« ce n’est pas possible »), de la colère (« comment peuvent-ils faire ça ? »), de la peur (« vais-je recevoir une amende ou avoir des problèmes ? ») et de la panique (« que dois-je faire ? »).
Malheureusement, il est vrai qu’il existe une obligation fiscale américaine pour certains citoyens ayant acquis la nationalité américaine à la naissance. Il n’y avait pratiquement aucune information de la part des autorités locales, le consulat américain nous renvoyait vers l’IRS, et l’IRS lui-même était difficilement accessible.
C’est pour cette raison que nous avons lancé cette initiative : aider d’autres personnes avec des informations fiables, éviter une panique inutile et offrir une aide gratuite et sans engagement. Si nécessaire, nous pouvons également vous mettre en relation avec un réseau de professionnels abordables, notamment des comptables, qui peuvent vous aider à respecter vos obligations fiscales américaines.
Cela annonce-t-il un contrôle plus strict des comptes étrangers, des sociétés étrangères et des avoirs en crypto ?
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Co-fondateur
Michael Littaur, cofondateur d'Americans Overseas, n'a découvert sa responsabilité fiscale aux États-Unis qu'après avoir vendu son entreprise. Avec Daan Durlacher, il a fondé Americans Overseas en 2014 afin d'informer et de soutenir d'autres personnes en matière de fiscalité américaine.
Plus d'informationsQuestions fréquentes sur les Trump Accounts, les enfants américains à l’étranger, les Social Security Numbers et l’accès pour les familles américaines hors des États-Unis.
Un enfant américain disposant d’un Social Security Number valide peut être éligible s’il remplit les conditions relatives à la date de naissance et à l’âge. La question pratique est surtout de savoir si le compte peut aussi être ouvert depuis l’étranger.
Oui. La contribution publique de 1 000 dollars est liée aux enfants américains disposant d’un Social Security Number valide. Un ITIN ne semble pas suffire.
Les conditions de base ne semblent pas exiger une résidence aux États-Unis. Toutefois, la procédure de demande peut créer des obstacles pratiques pour les familles vivant hors des États-Unis.
Le programme est mis en place avec BNY et Robinhood. Les institutions financières américaines et les plateformes de courtage exigent souvent une adresse résidentielle aux États-Unis et un accès à des services bancaires américains. Cela peut être difficile pour les familles vivant hors des États-Unis.
Soyez prudent. Une adresse postale n’est pas toujours la même chose qu’une adresse résidentielle. Utiliser une adresse qui n’est pas votre véritable résidence peut créer des problèmes de conformité, bancaires et fiscaux.
Pas nécessairement. Un compte fiscalement avantageux selon le droit américain ne l’est pas automatiquement dans un autre pays. Les règles fiscales locales peuvent différer, notamment dans les pays qui imposent le patrimoine, les revenus d’investissement ou les comptes étrangers.
Clarifiez d’abord si votre enfant est citoyen américain. Si c’est le cas, un Consular Report of Birth Abroad, un passeport américain et un Social Security Number peuvent être pertinents.
Il est probablement préférable d’attendre que Treasury, BNY et Robinhood publient des règles claires pour les familles vivant hors des États-Unis. Une demande précipitée avec des solutions de contournement liées à l’adresse n’est pas recommandée.
