Cada vez más estadounidenses que viven en el extranjero recurren a ChatGPT y otras herramientas de IA para preparar su declaración de impuestos en Estados Unidos. Parece práctico. Pero con el IRS, un resultado “casi correcto” sigue siendo incorrecto. En la práctica, muchos asesores fiscales están viendo llegar declaraciones generadas con IA que parecen ordenadas a simple vista, pero que esconden problemas serios de cumplimiento.
En este artículo explicamos dónde empiezan los errores, por qué las “revisiones rápidas” suelen salir mal y cómo usar la IA de forma inteligente, sin llamar innecesariamente la atención del IRS.
La inteligencia artificial ya puede escribir poemas, aprobar exámenes y, aparentemente, hasta hacer su declaración de impuestos. Basta con escribir algo como “prepara mi declaración de impuestos de EE. UU. para 2024” en ChatGPT y parece que el problema queda resuelto.
Ojalá fuera así.
En realidad, la IA y el sistema fiscal estadounidense rara vez encajan bien, especialmente para los estadounidenses que viven en el extranjero y tienen que lidiar con FATCA, FBAR y créditos fiscales por impuestos pagados en el extranjero. En Estados Unidos y en Europa, los asesores fiscales están viendo el mismo patrón: clientes que llegan orgullosos con una declaración “preparada con IA” y piden una revisión rápida. En teoría parece cómodo. En la práctica, suele ser un dolor de cabeza.
Herramientas como ChatGPT solo pueden trabajar con la información que usted les proporciona. Y ahí es precisamente donde empiezan los problemas.
Muchos contribuyentes ni siquiera saben qué datos son realmente relevantes para el IRS. La IA no sabe lo que no sabe, pero sí puede dar la impresión de que lo sabe todo. El resultado es una declaración que parece convincente hasta que alguien revisa los detalles de verdad.
Para un profesional, una supuesta “revisión final” de una declaración generada con IA a menudo lleva tanto tiempo como empezar desde cero. Pero eso no siempre resulta fácil de explicar a un cliente convencido de que “la IA ya hizo casi todo”.
El problema no es que los profesionales odien la IA. Lo que odian es tener que arreglar lo que deja atrás.
El artículo lo compara con revisar un armario de IKEA montado por cuenta propia, con algunos tornillos sobrando, y escuchar después: “¿Podría comprobar simplemente si está estable?”. Para averiguarlo, muchas veces habría que desmontarlo todo. Y sí, eso suele costar más de lo que el cliente esperaba.
Aquí el IRS no deja lugar a dudas: la persona que firma la declaración es responsable.
Aunque ChatGPT haya hecho los cálculos, la responsabilidad legal sigue siendo suya. Para los estadounidenses que viven en el extranjero, esto puede ser aún más arriesgado, porque la correspondencia del IRS puede tardar semanas en llegar. Para cuando se descubre el error, es posible que ya se haya presentado la declaración del año siguiente.
Y si un asesor fiscal acepta “simplemente revisar” una declaración completada con IA, también puede asumir parte del riesgo. Por eso muchos profesionales prefieren rechazar este tipo de encargos, a menos que puedan rehacer toda la declaración desde el principio.
No nos malinterprete: la IA puede ser de gran ayuda. Simplemente no del tipo que firma su formulario 1040.
Úsela con criterio:
Use la IA para preparar, no para presentar.
Puede ayudarle a ordenar documentos, entender formularios o preparar una lista de verificación útil.
Pida siempre una revisión profesional.
Piense en la IA como en un becario muy entusiasta: rápido, motivado y totalmente no cualificado para asumir responsabilidad fiscal.
Use la IA para hacer preguntas más inteligentes.
Es útil para entender conceptos fiscales básicos antes de hablar con su asesor.
Conserve sus fuentes.
“Eso me lo dijo la IA” no es una defensa aprobada por el IRS.
La IA puede ahorrar tiempo, pero no sustituye la experiencia. Conciliar dos sistemas fiscales requiere criterio humano, no conjeturas algorítmicas.
La tentación de recurrir a una “ayuda fiscal gratuita” es comprensible. Pero el coste de una declaración incorrecta —multas, intereses y largas cartas del IRS— puede ser mucho mayor. El estadounidense prudente que vive en el extranjero usa la IA para ahorrar tiempo. El terco la usa para ahorrar dinero y acaba pagando dos veces.
La IA es una herramienta brillante, pero sigue siendo solo eso: una herramienta. Como un martillo, puede servir para construir algo útil o para dañar algo frágil. Todo depende de quién la utilice.
Así que sí, puede hacerle preguntas fiscales a ChatGPT. Pero si termina su declaración “optimizada con IA” y nota que han quedado algunos tornillos sobre la mesa, quizá sea mejor contactar con Americans Overseas antes de que lo haga el IRS.
Nosotros, los fundadores de Americans Overseas, nacimos en los Países Bajos y obtuvimos nuestra nacionalidad estadounidense a través de nuestra madre (estadounidense).
Cuando escuchamos por primera vez sobre el sistema fiscal estadounidense alrededor de 2013, estábamos totalmente incrédulos (¡no puede ser verdad!), enojados (¿cómo pueden hacer esto?), asustados (¿me van a multar o tendré otros problemas?) y en pánico (¿qué debo hacer?). Es (desafortunadamente) cierto que hay un gravamen fiscal adicional en Estados Unidos. Pero no hay información del gobierno local, y al acercarnos, el consulado nos refirió al IRS, y el IRS era impenetrable.
Por eso comenzamos esta iniciativa para ayudar a personas de todo el mundo brindando información adecuada sobre el sistema fiscal estadounidense, evitando el pánico innecesario y ofreciendo ayuda sin compromiso y sin costo. Si es necesario, contamos con una red de profesionales asequibles (contadores) que pueden ayudarte con tus obligaciones fiscales relacionadas.
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Director General y Socio
Linda Mabelis, directora y propietaria de Americans Overseas, ayuda a los particulares a encontrar el abogado fiscal que mejor se adapte a su situación individual. Con una amplia experiencia profesional y un profundo conocimiento de las complejidades a las que se enfrenta Americans Overseas, Linda Mabelis se esfuerza por ofrecer soluciones personalizadas y eficaces.
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